Platni plan: redoslijed izrade i održavanja

U ovom članku možete se u potpunosti upoznati s izrada, održavanje plana novca, Uz to, čitatelj ima priliku, zajedno s autorom, razmotriti neka praktična pitanja.

Opće odredbe

gotovinski plan

Za početak, treba napomenuti da redoslijeduspostaviti i održavati novčani proračun u svakom slučaju utvrđuje relevantne propise u smislu savezne izvršenju proračuna u tekućoj godini, a vrijeme i sastav prezentacije glavni menadžeri fondova predstavljao proračun, izvršni šef strani prihoda federalnog proračuna, kao i glavne administratori izvorima financiranja manjka u proračunu podatke potrebne za usmjeravanje nastanak i daljnje vođenje plana.

Trebali biste znati da plan novca uključuje dvije komponente, među kojima sljedeće stavke:

  • Plan za provedbu saveznog proračuna za tekuću godinu u smislu financijske sigurnosti.
  • Plan za izvršenje saveznog proračuna za tekući mjesec.

Formiranje i održavanje gotovinskog plana

izrada gotovinskog plana

Treba imati na umu da je formiranje i kasnijeprovođenje ove kategorije ostvaruje se putem Federalne trezora u relevantnim informacijskim sustavima na temelju informacija koje pružaju sudionici u procesu predviđanja. Dodatno je napomenuto da, iako je obvezno uzeti u obzir podatke koji su već dostupni u Saveznoj riznici o transakcijama vezanim za upravljanje gotovinskim stanjima koja se nalaze na jedinstvenom računu saveznog proračuna; izvršenje gotovog novca u određenom proračunu; pokazatelji sažetka proračuna koji podliježu primjeni metoda ekstrapolacije i stručnih procjena.

Važno je napomenuti da je u tijeku izrada planova za gotovinu i njegovo naknadno ponašanje FederalRiznica Ruske Federacije na ovaj ili onaj način predstavlja apsolutno svima sudionicima u izravnom procesu predviđanja podataka potrebnih za stvaranje informacija o izvršenju gotovine saveznog proračuna, kao i pokazatelja proračunskog sažetka ovog proračuna.

Dakle, riznica federalnog značajaplan novca izravno dostavlja Ministarstvu financija Ruske Federacije prema ovom redoslijedu, zajedno s informacijama koje su generirale sudionice predviđanja. Na temelju njih izrađuje plan novca. Potrebno je nadopuniti to u svakom slučaju, iznimka su informacije koje se na neki način odnose na državne tajne.

Redoslijed poslovanja

upravljanje gotovinom

Na ovaj ili onaj način, trebali biste znati to u tom procesuFormiranje i dalje provođenje novčanog plana strogo prema redoslijedu stvaranja dokumentacije i razmjenu informacija (osim papira, koji su na bilo koji način odnose na državne tajne) između Ministarstva financija, federalnog trezora i neposrednih sudionika u operaciji predviđanja ostvaruje uz uporabu posebnih informacijskih sustava, Ministarstvo financija, koje izdaju se u obliku elektronske dokumentacije. Oni su u svakom slučaju mora postojati uvjerenje elektroničkog potpisa ovlaštene osobe (upravljanje).

Važno je napomenuti da je razmjena vrijednosnih papira kojesadrže informacije koje su državna tajna, između Ministarstva financija, Državne riznice, kao i izravne sudionike u procesu predviđanja se provodi strogo u skladu s ovim postupkom, dizajn uređaju i na papiru. U ovom slučaju, potrebno je uzeti u obzir određene zahtjeve trenutnog zakonodavstva Rusije o zaštiti državnih tajni. Osim toga, potrebno je uzeti u obzir i neke značajke, koje su potpuno razmotrene u sljedećem poglavlju.

Praktične značajke

Brojne inherentne značajke uključuju sljedeće točke:

  • Glavni upravitelji proračunskih sredstavaSavezna razina prima podatke koji u pravilu sadrže podatke koji oblikuju državne tajne. Potonji je nekako potreban za stvaranje informacija (svaki dan ili svaki mjesec).
  • Informacije koje su stvorene strogo prema sadašnjem redoslijedui koji sadrže podatke koji oblikuju državnu tajnu, u svakom slučaju, glavni menadžeri saveznog proračuna dostavljaju izravno Ministarstvu financija RH i federalnoj riznici (svakih 10 dana ili svakog mjeseca).

Postupak za izradu plana novca

redoslijed plana novca

Plan gotovine za izvršenje saveznog proračunarazina za tekuću godinu u financijskom planu formirana je kroz nastojanja Federalne trezora u skladu s obrascem Aneksa 1. trenutne Naredbe. Važno je znati da se njegovo stvaranje provodi na temelju određenih informacija koje sudionici pružaju u takvom procesu kao što je predviđanje, u određeno vrijeme. Među njima treba napomenuti sljedeće točke:

  • Predviđanje strane prihoda saveznog proračuna za tekuću godinu u financijskom planiranju.
  • Predviđanje novčanih primitaka u skladu s prihodima saveznog proračuna za tekuću godinu u financijskom planiranju.
  • Predviđanje plaćanja gotovinom u skladu s rashodima saveznog proračuna za tekuću godinu u financijskom planiranju.
  • Prognoza gotovinskih isplata i novčanih primitaka u skladu s izvorima financiranja deficita dijela saveznog proračuna za tekuću godinu u financijskom planiranju.

Dodatne informacije

Treba naglasiti da plan gotovine, koji odgovara tekućoj financijskoj godini odDodatak 1 ovog postupka Ministarstvo financija Ruske Federacije dostavlja Ministarstvo financija federalnog značaja najkasnije do 28.12. Financijske godine u financijskom planu. Plan izvršenja saveznog proračuna, koji se odnosi na tekući mjesec, formira Savezna riznica u skladu s obrascem iz Dodatka 2 tekućeg postupka. Njegovo stvaranje ostvaruje se na temelju sljedećih informacija koje sudionici predviđaju u procesu predviđanja upravo u vremenskom okviru utemeljenom u četvrtom poglavlju sadašnjeg postupka:

  • Predviđanje gotovinskih plaćanja, što odgovara strani izdataka za proračun za tekući mjesec.
  • Predviđanje gotovinskog plaćanja i novčanih primitaka vezanih uz izvore financiranja dijela deficita saveznog proračuna za tekući mjesec.

Što još?

sastavljanje, održavanje novčanog plana

Važno je napomenuti da su trenutni pokazatelji plan gotovine, koji odgovara tekućem mjesecu Priloga 2.,na jedan ili drugi način trebao bi biti povezan s gotovinskim planom izravno za tekuću godinu u financijskom planiranju za tekuće mjesečno razdoblje. Istodobno se moraju uzeti u obzir i njegove promjene u procesu održavanja plana. Razmatranu kategoriju, koja se odnosi na tekući mjesec, Federalna riznica predstavlja Ministarstvo financija RH:

  • Od siječnja ove godine, u financijskom planiranju - najkasnije do 28.12. Godine.
  • Za veljaču - prosinac ove godine u financijskom planiranju - najkasnije šesti dan u mjesecu, što se odnosi na radnike. Važno je napomenuti da je to gotovinski plan za tekući mjesec koji odgovara Aneksu 2.

Održavanje gotovinskog plana

U ovom poglavlju preporučljivo je razmotritisvi trenutni aspekti upravljanja gotovinskim planom. Važno je znati da se implementacija ove druge kategorije događa kroz uvođenje određenih promjena u pokazateljima plana koji se odnose na tekuću fiskalnu godinu (Dodatak 1) i tekućem mjesecu (Dodatak 2). U skladu s postupkom održavanja gotovinskog plana, uvođenje tih dodataka ostvaruje se kroz nastojanja Federalne trezora. Ovdje je važno razlikovati sljedeće aspekte:

  • Provedba zbog usvajanja saveznih zakona o uvođenju nekih izmjena zakona o saveznom proračunu u smislu tekuće fiskalne godine i razdoblja planiranja.
  • Provedba u svezi s razjašnjenjem od stranesudionika u procesu predviđanja određenih informacija. Oni su predviđeni strogo u skladu s ovim postupkom pri izvršavanju saveznog proračuna za tekuću godinu u financijskom planiranju.

Prikaz gotovinskog plana za godinu

postupak za izradu plana novca

To je potrebno znati plan izvršenja gotovine savezni proračun za tekuću godinu u financijskom planiranju sa stvarnim promjenama u pokazateljima predstavlja Federalnog riznice u Ministarstvu financija Ruske Federacije:

  • Najkasnije do 20. radnog dana izravno izOd početka službene zakona na federalnoj razini o promjenama u zakonodavnom projekta na saveznom proračunu kao o osnaživanju zakona o uvođenju tih promjena.
  • Svaki mjesec, od prvog dana tekućeg razdoblja, najkasnije do 6. radnog dana tekućeg mjeseca od veljače do rujna ove godine u financijskom planiranju.
  • Svakih deset dana od 1. kalendarskog dana tekućeg razdoblja najkasnije do 6. radnog dana tekućeg razdoblja od listopada do prosinca ove godine u financijskom planiranju.

Prikaz gotovinskog plana za mjesec

postupak za izradu i održavanje gotovinskog plana

Predstavljanje novčanog plana za tekuće mjesečno razdoblje u Dodatku 2 s promjenama koje se uvode u odnosu na njegove pokazatelje izravno provodi Ministarstvo financija Ruske Federacije od strane savezne riznice:

  • Najkasnije do 20. radnog dana od trenutka darovanjavažnost saveznog zakona o izmjeni zakona o saveznom proračunu na dan stupanja na snagu ovog zakona.
  • Od 1. kalendarskog dana 2. i 3. danaDesetljeća u mjesecu u skladu s rokom najkasnije do 6. radnog dana drugog i trećeg desetljeća mjeseca u razdoblju od listopada do prosinca tekuće godine u financijskom planiranju.
</ p>
volio:
0
Vezani članci
Popis blagajne - postupak i uvjeti
Računovodstveno izvješćivanje poduzeća.
Gotovinina i Novac -
Raspored gradnje i njegove
Postupak za obavljanje gotovinskih transakcija
Redoslijed narudžbe. Oblik i redoslijed
Upute za primjenu računskog računa
Zapisnik o skupštini članova tvrtke LLC.
Operativno planiranje: glavni koncepti
Popularni postovi
gore